前言：

繳納社保對一些企業，尤其是小微企業來說是一個很大的經濟負擔。一些不為員工繳納社保的雇主通常會選擇為員工購買一定的商業保險。購買商業保險確實能為員工提供一定保障，為企業降低部分風險，但是購買商業保險并不能完全代替繳納社會保險。

首先

因此，即使企業在 依法為員工繳納社保是企業的法定義務，購買商業保險的行為在法律上只是企業為員工提供的福利，而不能視為企業已經履行了繳納社保的法定義務。,購買商業保險，仍然面臨著員工向社保部門投訴補繳社保，員工以企業未繳納社保為由要求解除勞動合同并支付經濟補償金的風險。即使商業保險可以支付員工的醫療和意外費用，員工仍然有權要求企業賠償上述費用，以及殘疾賠償金和其他費用。

其次

雖然 商業保險對醫療費用，以及與工傷相關的殘疾賠償金等費用的賠付往往有限，不足以彌補員工的全部損失。可以通過增加保險種類和保額來擴大賠償范圍和金額，但成本也會大大增加。而且商業保險種類多，限制性條款多，所以很多費用都不會賠付。沒有足夠的補償，員工更容易與企業發生沖突，引發勞動爭議。

再三

另外值得一提的是商業保險中的雇主責任險。的雇主責任保險與一般商業醫療保險和意外傷害保險的不同之處在于，雇主責任保險以企業為投保人和受益人，而一般商業醫療保險和意外傷害保險則以雇員為投保人和受益人。最明顯的區別是，雇主責任保險的理賠直接支付給企業，而一般商業醫療保險和意外傷害保險的理賠支付給員工或其家屬。因此，一般商業醫療保險和意外險的理賠都是為了員工享受企業給予的福利，而雇主責任險的理賠可以作為企業賠償的一部分支付給員工。

綜上

當 為降低企業的勞動用工風險，建議企業盡可能以繳納社保為主，以購買商業保險作為補充。因各種原因無法繳納社保時，建議在商業保險中購買雇主責任險，以降低部分風險。